Astuce de pro : l’optimisation fiscale des entreprises - conseils concrets pour vous aider à réduire vos impôts

Damien Dieryckxvisschers, expert-comptable chez AUFICOM à GOLBEY, vous communique des pistes concrètes pour réduire vos impôts. Mettre en place une stratégie d’optimisation efficace vous permettra à terme d’investir dans le développement de votre entreprise avec les ressources financières ainsi libérées.

La déduction des charges d’exploitation :  toute charge se rapportant à votre activité est déductible

La première étape pour optimiser votre situation fiscale est tout simplement de déduire toutes les charges d'exploitation de votre entreprise. Quelles dépenses ? Comment savoir ? 

Une seule réponse : « Toutes les dépenses liées à votre activité peuvent être déductibles ». 

En effet, il suffit de pouvoir justifier d’un lien direct entre cette dépense et votre activité. Par exemple, l’achat d’une bouteille de champagne qu’un agent immobilier va ensuite offrir à ses clients pourra être admise en déduction. Mais cette même bouteille de champagne sera difficilement justifiable en déduction pour certains corps de métiers (notamment pour les professions médicales). En résumé, ce n’est pas la dépense en elle-même qui est importante, mais son lien avec l’activité.

Il en va de même pour de nombreuses stratégies fiscales ; beaucoup d’artisans utilisent parfois des biens personnels au quotidien pour leur entreprise (bureau, ordinateur, véhicule, matériel), et ce, sans déduire ces charges de leur résultat. 

Mais il est possible d’obtenir des contreparties pour les biens personnels que vous utilisez pour votre activité, notamment :

• Apporter (ou vendre) les outillages, le matériel et mobilier de bureau à l’entreprise,
• Conclure une convention d’occupation à titre onéreux des locaux personnels mis à disposition à l’entreprise.

Il est également possible d’optimiser l’usage des véhicules dans l’entreprise en faisant le choix d’opter pour leur mise à disposition ou de privilégier l’usage de véhicule personnel avec des indemnités kilométriques.  

Votre expert-comptable peut vous aider ! 

Crédits et réductions d'impôts : ce qu’il faut savoir

Voici quelques conseils sur les réductions et crédit d’impôts que Damien Dieryckxvisschers prodigue aux entreprises clientes qui font confiance à AUFICOM GOLBEY.

Réduction d’impôt par le mécénat 

Si vous souhaitez aider un club sportif ou une association : opter pour le mécénat plutôt que pour le sponsoring sera fiscalement avantageux. En faisant un don à une association, vous pouvez bénéficier d'une réduction d'impôt pouvant atteindre 60% du montant donné. Cette approche présente également des avantages en termes d'image de marque et de responsabilité sociale.

Crédit d’impôt Recherche

Si votre entreprise est engagée dans des activités de recherche et développement, ou d’innovation, vous pouvez bénéficier du crédit d'impôt recherche. Ce dispositif incitatif encourage les investissements dans l'innovation et offre des avantages fiscaux significatifs. Il est important de bien documenter vos dépenses de recherche pour bénéficier pleinement de ce crédit d'impôt. 

Crédit d'impôt Formation

Les chefs d'entreprise qui investissent dans leur propre développement professionnel peuvent profiter du crédit d'impôt formation. En suivant des formations, vous pouvez ainsi améliorer vos compétences tout en bénéficiant d'un remboursement des frais de formation et également d'un crédit d'impôt supplémentaire.

Crédit d'impôt famille

Si votre entreprise participe aux frais de crèche ou aux dépenses liées aux enfants de moins de trois ans de vos employés, vous pouvez déduire ces charges et en plus bénéficier d'un crédit d'impôt. Cela favorise la fidélisation de vos salariés tout en contribuant à créer un environnement de travail favorable à la conciliation entre vie professionnelle et vie personnelle.

L’aspect juridique à ne pas négliger dans l’optimisation fiscale 

Créateur d’entreprise :  l’importance du choix du statut de votre société 

Le choix du statut juridique de votre entreprise aura un impact sur votre situation fiscale et sociale. 

Par exemple, même si la Société à Responsabilité Limitée (SARL) peut être plus avantageuse, il est possible de créer dans un premier temps une Société par Actions Simplifiée (SAS) qui elle offrira plus d’avantages pour le dirigeant bénéficiant de l’ARE (Allocation d’Aide au Retour à l’Emploi). Ensuite, une transformation juridique de la société en SARL, combinée avec une augmentation de capital ou une distribution exceptionnelle de dividendes, sera réalisée afin d’optimiser par la suite la rémunération du dirigeant ainsi que les charges sociales.

De nombreux montages juridiques sont possibles pour optimiser l’impact fiscal et social ; n’hésitez pas à faire appel à un expert-comptable pour choisir la structure juridique la plus adaptée à votre entreprise et à vos objectifs, et pour la faire évoluer.

Vous avez plusieurs entreprises : pensez à l’intégration fiscale

L'intégration fiscale permet aux groupes de sociétés de consolider leurs résultats afin de payer l'impôt une seule fois. Au lieu que chaque entité paie l'impôt individuellement, l'intégration fiscale offre une option avantageuse pour réduire la charge fiscale globale. Cela nécessite la signature d'une convention entre les sociétés du groupe.

L'intégration fiscale offre ainsi la possibilité de gérer les déficits. Les pertes d'une entité peuvent être alors compensées par les bénéfices des autres entités, réduisant ainsi la charge fiscale globale du groupe.

Auficom accompagne les chefs d’entreprise dans l’optimisation de leur fiscalité

AUFICOM GOLBEY vous conseille et vous accompagne dans vos démarches. 

En suivant les conseils concrets présentés dans cet article, vous pourrez alors optimiser la fiscalité de votre entreprise. Mais chaque situation étant unique, il est nécessaire de consulter un bon expert-comptable qui pourra, en toute légalité, vous faire réaliser des économies significatives qui amortiront aisément le montant de ses honoraires.